El Plan de Micropensiones (MPP) está logrando avances significativos en la mejora de la inclusión financiera entre los trabajadores del sector informal de Nigeria. Desde su lanzamiento, el MPP continúa atrayendo a varios contribuyentes, ofreciendo una red de seguridad vital para las personas que normalmente carecen de acceso a opciones formales de ahorro para la jubilación.
La Comisión Nacional de Pensiones (PenCom) introdujo el MPP con el objetivo específico de ampliar la cobertura de las pensiones para incluir a los trabajadores del sector informal. En virtud del MPP, las organizaciones del sector privado con menos de tres empleados y los trabajadores autónomos tienen la oportunidad de participar en el Plan de Pensiones Contributivas (CPS). Esta noble disposición de la Ley de Reforma de Pensiones (PRA) de 2014 proporciona una plataforma confiable de ahorro para la jubilación para el sector informal, que tiene fama de ser el mayor empleador de Nigeria.
Los participantes elegibles bajo el MPP incluyen personas que trabajan por cuenta propia afiliadas a asociaciones comerciales, profesionales, cooperativas o comerciales, aquellas con registros de nombres comerciales, asociaciones o empresas, empleados del sector informal con o sin contratos de trabajo formales escritos y otras personas que trabajan por cuenta propia. . Un contribuyente de micropensión (MPC) debe tener al menos 18 años y residir en Nigeria.
Los posibles participantes del MPP deben registrarse en una Administradora de Fondos de Pensiones (PFA). Esto implica abrir una Cuenta de Ahorros para el Retiro (RSA). Al registrarse, el participante del MPP recibe un Número de Identificación Personal (PIN) de la PFA, que le permite comenzar a realizar aportes previsionales.
Hacer contribuciones a las pensiones en el marco del MPP está diseñado para que sea fácil, lo que permite a los MPC contribuir diaria, semanal o mensualmente en función de sus ingresos. Además, las AFP han puesto a disposición una variedad de canales de pago para facilitar las remesas, incluidos depósitos en efectivo, transferencias electrónicas, plataformas de pago aprobadas o agentes de servicios financieros respaldados por el CBN.
El MPP, por diseño, considera los diversos patrones de ingresos dentro del sector informal, de ahí la flexibilidad para permitir a los participantes determinar la frecuencia de las contribuciones. En consecuencia, los individuos determinan sus contribuciones y su frecuencia en función de su capacidad financiera y sus aspiraciones de pensión.
Las AFP tienen el mandato de invertir las contribuciones a las pensiones del MPP en activos seguros especificados por el Reglamento de Inversiones emitido por PenCom, garantizando un crecimiento constante a través del rendimiento de las inversiones a lo largo del tiempo. Esta acumulación da como resultado saldos de RSA que son significativamente más altos que las cantidades que un individuo realmente contribuyó debido a las ganancias de las inversiones.
La flexibilidad del MPP se extiende al acceso a las contribuciones de pensiones, con una división de 40-60 entre retiros contingentes y asignación de pensiones, respectivamente. Esto significa que cada contribución realizada por un participante se asigna automáticamente según la proporción anterior. La porción contingente del 40% permite a los contribuyentes retirar fondos para necesidades financieras personales inmediatas, resolviendo así problemas críticos para los contribuyentes del MPP. La parte de jubilación/fija, que constituye el 60%, es accesible sólo tras la “jubilación”, con elegibilidad fijada en 50 años o por razones de salud.
El Reglamento Revisado sobre la Administración de Beneficios de Jubilación y Terminalidad garantiza claridad en los pagos de beneficios a los MPC. Aquellos que no puedan obtener una pensión/anualidad mensual de hasta un tercio del salario mínimo vigente recibirán pagos en bloque de sus saldos RSA al momento de la jubilación.
En caso de fallecimiento de un MPC activo o retirado, el saldo del RSA se desembolsa a los herederos legales, según lo estipulado en un testamento, carta de administración o directiva judicial. Lo anterior subraya el papel del MPP a la hora de brindar seguridad financiera a las familias de los trabajadores fallecidos del sector informal.
La flexibilidad y el dinamismo del MPP permiten a los MPC realizar una transición sin problemas al CPS obligatorio si obtienen empleo en el sector formal, como lo estipula la Sección 2 (1) de la PRA 2014. Una vez contratados, los MPC pueden continuar fácilmente con sus contribuciones proporcionando sus PIN existentes. y detalles de PFA al nuevo empleador, eliminando la necesidad de abrir un nuevo RSA.
Antes de la conversión, los contribuyentes del MPP tienen la opción de retirar el saldo total de la parte contingente de su RSA. Alternativamente, pueden optar por abandonar la porción contingente, que se fusionará con la porción de beneficios de jubilación del RSA al convertirse al CPS obligatorio.
Es esencial tener en cuenta que no solicitar la conversión dentro del mes siguiente a la recepción de las remesas de un nuevo empleador puede dar lugar a un cambio automático de estatus por parte de la PFA, con notificaciones enviadas al empleador y declaraciones mensuales enviadas a la Comisión.
En conclusión, el MPP proporciona un flujo de ingresos confiable para los trabajadores del sector informal en la vejez y actúa como un amortiguador contra las emergencias financieras. PenCom se mantiene firme en su compromiso de regular y supervisar eficazmente la industria de las pensiones, garantizando el pago oportuno de los beneficios de jubilación.
